增值税申报表主表怎么填写
小规模纳税人需要根据季度收入金额，登记类型是公司还是个体户，才可以知道该如何填写的。比如是季度低于30万，登记类型是个体户，那收入在未达起征点销售额栏次填写申报。比如是季度低于30万，登记类型是有限公司，那收入在小微企业免税销售额栏次填写申报。
一）本表“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。（二）本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。（三）本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填配改写简称。
一）“税款所属时间”：指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。（二）“填表日期”：指纳税人填写本表的具体日期。（三）“纳税人识别号”：填写纳税人的税务登记证件号码。（四）“所属行业”：按照国民经济行业分类与代码中的小类行业填写。
增值税及附加税费申报表怎么填
1、对于增值税及附加税费合并申报的困惑，本文将分10步详解最新增值税及附加税费申报表填写过程。首先，一般纳税人需关注步骤1：增值税报表填写指引，明确主表信息；接着，依次填写步骤2至步骤7的增值税及附加税申报表附列资料，确保各项数据准确无误。
2、搜索所在地电子税务局，点击税费申报及缴纳，进入增值税及附加税（费）（一般纳税人）页面。 按顺序填写表格，实线项目必填，虚线项目可选填。 填写申报表附列资料（一）的销售数据，专票、普票自动生成，未开票收入需手动填写。
3、填写日期。首先需要填写的就是日期，这个日期并不是填写报表的日期，而是税款所属期。小规模纳税人所属日期比较特殊，是按照季度来填写，比如第一个季度就是1月份到3月份，所以这个日期不要填错了。
4、税款所属时间是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。（2）填表日期指纳税人填写的具体日期。（3）纳税人识别号栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。（4）所属行业栏，按照国民经济行业分类与代码中的最细项进行填写。
增值税申报表如何填写
填写日期。首先需要填写的就是日期，这个日期并不是填写报表的日期，而是税款所属期。小规模纳税人所属日期比较特殊，是按照季度来填写，比如第一个季度就是1月份到3月份，所以这个日期不要填错了。
填写申报表的基本信息，包括企业名称、纳税人识别号、经济行业、申报期间等。 填写企业的税务登记信息，包括企业类型、注册地址、核算方式等。填写增值税相关指标 销售额的填写：填写本期销售货物或提供应税服务的销售额，区分不同税率的销售额。
小规模纳税人怎么填写增值税纳税申报表
1、小规模纳税人发生增值税应税销售行为符合免征的标准，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。
2、明确申报表结构 增值税小规模纳税人申报表主要包括：纳税人识别信息、应税销售收入、应纳税额、抵扣税额、实际应纳税额等栏目。具体填写步骤 填写纳税人识别信息：包括纳税人名称、纳税人识别号、注册地址等基本信息。
3、填写日期。首先需要填写的就是日期，这个日期并不是填写报表的日期，而是税款所属期。小规模纳税人所属日期比较特殊，是按照季度来填写，比如第一个季度就是1月份到3月份，所以这个日期不要填错了。
如何填写增值税纳税申报表附列资料(表一)
至5行 “全部征税项目”各行：按不同税率和项目分别填写按一般计税方法计算增值税的全部征税项目。有即征即退征税项目的纳税人，本部分数据中既包括即征即退征税项目，又包括不享受即征即退政策的一般征税项目。
第9至11列“合计”：按照表中所列公式填写。 营业税改征增值税的纳税人，应税服务有扣除项目的，第1至11列应填写扣除之前的征（免）税销售额、销项（应纳）税额和价税合计额。
主表第一，二栏写货物销售额（同附表一销售额），11栏写销项税额（同附表一销项税额），12栏写进项税额（上月的，12栏税额）18，19，24，34栏自动带出。
小规模纳税人开具的增值税普通发票写申报表时，把不含税收入填写到“税控器具开具的普通***收入”一栏中。
小规模纳税人在填写增值税及附加税费申报表时，需要遵循特定的顺序和规定。首先，从应纳税额的所属时间开始，列出纳税人全称，然后记录上期期末应税服务扣除项目的结存金额。接着，计算扣除项目金额和末期结存的金额。
一）“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。（二）“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称。（三）第1栏“期初余额”：填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额，试点实施之日的税款所属期填写“0”。
审计底稿应交增值税明细表怎么填
1、法律主观：应交增值税明细表中的“出口抵减内销产品应纳税额”项目，应当根据相应专栏的记录填列。企业的混合销售行为应该缴纳增值税，其他单位的混合销售行为不缴纳增值税。法律客观：《增值税暂行条例实施细则》第五条 一项销售行为如果既涉及货物又涉及非增值税应税劳务，为混合销售行为。
2、应交税费审计底稿销项税测算中免税收入填不需要开票的东西在增值税纳税申报表第一大项“计税依据”里的第三小项免税货物及劳务销售额栏目里的本月发生数和累计数即可。
3、PBC（Provided by Client）表，即各会计科目的审计准备表，是财务报表分析的重要组成部分。包括现金流量表、资产负债表、交增值税明细表及资产减值准备表等几项关键资料。这些表单在年度会计报表编制完成后，被审计单位需及时填制，作为审计时的底稿附件。
4、先***设列入本期损益表中的所得税均已实际支付，然后再结合资产负债表中的“应交税金——应交所得税”项目进行调整。调整分录如下：借：所得税贷：支付的各项税费（12）分析调整“应收票据”。
5、首先，应交税费属于资产负债表中的负债类科目，需要特别关注的是负债的低估。
