未开票收入怎么做账
对于已收款未开票的情况，您需要按照以下步骤进行账务处理：确认收入：根据收到的款项，确认收入并记录在账簿上。借：银行存款 贷：预收账款或其他应付款项 开具发票：根据相关法规和规定，您需要在合适的时机向客户开具***。当***开具后，您需要在账簿上记录相应的***号码和开具日期。
有收入，不开票，收入可以记账，也是必须记账的。收入入账不是按有票和无票入账的，而是按每一笔业务入账的。无票收入入账直接按货款金额除以17记入主营业务收入，再乘0.17记入应交税金－应交增值税－销项税。
未开票收入直接按开票方式入账。具体做账方式如下：销售时（即使没有开票，也要缴纳税款的）：借：应收账款（或银行存款）。贷：主营业务收入——未开票收入。应交税金——应缴增值税——销项税额。开具***时进行冲回未开票收入：借：主营业务收入——未开票收入。贷：主营业务收入——XX公司。
未开票收入怎么做账务处理
对于已收款未开票的情况，您需要按照以下步骤进行账务处理：确认收入：根据收到的款项，确认收入并记录在账簿上。借：银行存款 贷：预收账款或其他应付款项 开具***：根据相关法规和规定，您需要在合适的时机向客户开具***。当***开具后，您需要在账簿上记录相应的***号码和开具日期。
确认收入：在当月未开票收入发生时，企业应确认收入。通常，确认收入的方法是借记“银行存款”或“应收账款”等科目，贷记“主营业务收入”科目。
若确定未来需开具，可以在开具后将收入入账，以避免后续调整。如果已记账但后来需要开票，需要先撤销原有记录，重新开具***并调整收入，这样不会影响成本。但记得在税控系统中进行相应调整，以反映无***收入的减少和开票收入的增加。
财务处理：销售时的会计分录：借：应收账款（或银行存款）贷：主营业务收入-未开票收入 贷： 应交税费--应缴增值税-销项税额 （注释：也就是说，即使没有开票，也要缴纳税款的）开具***时的会计分录：借：主营业务收入--未开票收入 贷：主营业务收入-**公司 温馨提示：以上信息仅供参考。
未开票的收入也要确认当期收入，正常缴纳税费，具体账务处理是：借：银行存款/应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 未开票收入，顾名思义就是没有开***的收入。在实际销售中，有的销售金额很小，且是对自然人销售的，很多都不开***（比如买包盐）。
收到账款没有开票怎么做账务处理
收到货款但对方还没有开***属于预收货款的性质，一般作为预收账款处理，开具***后，确认主营业务收入再冲减预收账款。预收账款科目期末贷方余额，反映企业向购货单位预收的款项，期末借方余额属应收账款性质，反映企业应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
在会计记录中，面对未开具***的收入，我们可以***用以下步骤处理：首先，将这些收入的账户余额增加，记入应收账款（如果客户尚未付款）或者银行存款科目。同时，为了反映这笔收入，应在主营业务收入的分类中设立一个特别项目——未开票收入，进行贷方记账。
无票收入入账前，应确认清楚，对方今后是否会索要***，确认需要***的，可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票做收入，后来需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入，成本不用处理。但是，税控系统内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。
企业在实际业务中有时候会发生销售货物但是未开具对应***的情况，特别是面对个人的零售行业，这种情况下，企业应该按实际收取的金额确认对应的收入和税费，其计算方式和计税方法与开具***的操作是一样的，其分录为，借：现金等，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税—销项税额。
未开票收入账务处理方法：未开票收入直接按开票方式入账。相关分录如下：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税 无票收入在税控系统中有专门的录入窗口，做完税局也不会找麻烦了。
银行手续费没开票之前会计分录是什么
银行手续费没开票之前需要按支付情况计入财务费用—手续费科目核算的。借：财务费用—手续费，贷：银行存款等科目。
可以的，汇算清缴前记得找银行开具***，银行也是企业，收费应该给开票。没有***，所得税不可以扣除，汇算清缴要全额调整出来，另外一般纳税人可以要专票抵扣进项税。银行手续费可以计入财务费用-手续费科目核算。
银行代收手续费***还没开的话。计入财务费用就好了。
拿不回来***，最好是让对方退款，直接做账冲掉之前那笔会计分录。借：银行存款。贷：预付账款。
无票收入的会计分录销售时：借：应收账款/银行存款贷：主营业务收入——未开票收入应交税费——应缴增值税——销项税额开具***时：借：主营业务收入——未开票收入贷：主营业务收入——公司什么是主营业务收入？主营业务收入是指企业经常性的、主要业务所产生的收入。
上一年度的银行手续费计入预付账款了，银行未开***，收到银行的费用回单后，预付账款冲销计入本期财务费用。
银行回单中包含开票收入和未开票收入怎么做账啊
如果是暂不开票，以后还要开票的话，那你可以把这部分入账金额，先挂在预收款中，等票开了以后，再制凭证冲回此费用就好了。如果是不开票的费用，只要能交待清楚费用为何不开票的缘由，附上一个[_a***_]的话，问题也不是很大，就算会计审核，也不是大问题，金额很大的话，就比较麻烦了。。
未开票收入如何进行账务处理？首先，针对收款操作，可执行如下会计分录：借方记入银行存款，贷方记录应收账款。接着，对销售进行记录，会计分录为：借方应收账款，贷方主营业务收入。通过这些步骤，未开票收入得以在账目中准确体现。在实际操作中，重要的是确保每一笔交易都得到准确的记录。
未开票收入在做账时，确实存在处理方式。通常做法是，先将收款记录为一笔会计凭证。具体操作如下：借：银行存款 贷：应收账款 接着，将销售记录为另一笔会计凭证。操作步骤如下：借：应收账款 贷：主营业务收入 这样的操作流程，可以确保未开票收入被准确记录和反映在财务报表中。
银行承兑汇票开票手续费
1、法律分析：一般承兑汇票的手续费收取的是票面金额0.05%的手续费，你开1000万，也就是5000元。还有就是一张票有几角的买票费用，这个就很少，可以忽略不计。 另外，不同银行收费标准不太一样，建议到银行柜台具体查询下。
2、按照“银行承兑协议”的规定，付款单位办理承兑手续进向承兑银行支付手续费，由开户银行从付款单位存款户中扣收。按照现行规定，银行承兑手续费按银行承兑汇票的票面金额的千分之一计收，每笔手续费不足10元的，按10元计收。 承兑期限最长不超过6个月。
3、例如，招商银行银行承兑汇票承兑手续费为票面金额的千分之二；工商银行电子银行承兑汇票手续费按票面金额的0.05%收取（目前按9折收取），电子商业汇票短信提醒服务费0.3元/条。商业承兑汇票和银行承兑汇票的区别承兑人不同，决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用。
4、银行承兑汇票手续费 办理纸质银行承兑汇票，承兑银行一般按照银行承兑汇票出票金额的万分之五计收手续费，由承兑银行从付款单位存款户中扣收。例如，出票金额为1000万元，银行承兑汇票手续费为5000元。如果每笔银行承兑汇票手续费不足10元的，按10元计收。
5、这意味着，如果一张汇票金额为100万元，手续费可能是1000元；如果汇票金额为500万元，手续费则是2500元。承兑期限也会影响手续费的计算。一般来说，承兑期限越长，银行承担的风险越大，因此手续费也可能相应增加。
