实质性程序流程图
1、实质性程序流程如下：风险评估：这是实质性程序的起点，审计师通过了解被审计单位的业务、行业和市场环境，识别和评估财务报表的重大错报风险。制定审计计划：基于风险评估，审计师制定详细的审计***，明确实质性程序的目标、范围和时间安排。
2、库存现金审计主要是通过以下方法： 对库存现金内部控制制度进行符合性测试 了解现金内部控制制度。主要是通过询问，观察等调查手段收集必需的资料，也可通过编制现金内部控制制度流程图方法。
3、输入部分是将野外***集工作记录到的数据（一般是记录在磁带上）输入到计算机中；输出部分是将处理好的水平叠加时间剖面（也是数字***样数据）用磁带保存起来或用剖面输出仪显示出来供解释使用，都比较简单，这里不讨论。
4、答案：（1）该业务处理流程图分为三大部分，如下示意：当销售产品时，确认销售收入，做如下操作：同时，做一笔结转产品成本的分录：3）根据以上资料，请设计该采购原材料与付款相关的控制规范（重点设计原始凭证的传递，可以自己设计人员姓名和岗位名称，越具体越好！）。
5、审核被审计单位执行的政策和程序，审核有关风险的审计领域的现行内部审计资料。制定被审计单位的主要业务流程图，获得业务流程的可视分析，识别控制缺陷。（三）实施实质性程序。
求赐企业内部审计的方案!【流程审计】
1、内部审计中财务审计是很重要的一部分，财务业务好了，才能做好审计。此外，审计要求的知识面更广泛，慢慢来吧！内部审计还不是很成熟，需要有创新意识和创新精神。
2、一般企业对于这样的问题都觉得是件大事，所以不能少看。可以适当的增加你们财务部门的审批流程和对资金管理的方法，以及应收、应付对帐。从各方法入手杜绝有***的情况出现。在车间、仓库、***购、财务部门晃悠，对企业流程深入了解和熟悉。内审必须深入业务流程，最好能实际操作才最好。
3、评估审计风险，首先在编制审计方案时确定可以接受的审计风险水平，一般为5%，也可确定为3%、1%，但不可能为0。
4、另外一次，一家煤矿公司审计，期末有一些库存煤炭，那家企业没有红外线那么高级的盘点工具，客户不愿意配合我们现场盘点，理由是：盘点一次很麻烦，要先用拆车把煤炭搞成比较规则的形状很费时间，他们自己刚盘点过，可以用他们现成的盘点表。我们一直坚持，最后发现，客户在账外卖了一部分煤炭。
5、内审职位就相比企业的内部审计，在工作内容，工作职责，工作强度，都要正规。 [_a***_]的内审目标：保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行；在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平；改善银行业金融机构的运营，增加价值。 如果你成为内审的一员厂话，待遇比一般企业都要高很多。
6、任期内的收入要区分厂内和厂外的，便于我们进行分析对母公司的依赖程度。
公司财务审计流程是什么样的?
1、财务审计工作流程是什么财务审计工作流程具体介绍如下：审计准备阶段。接收有关部门委托，确定审计项目，组成审计小组，确定审计工作重点，制定审计工作计划方案。审计实施阶段。实施财务审计程序，整理汇总审计实施过程中发现的问题，审计小组向审计处领导汇报核实，实施相关的追加审计程序。审计报告阶段。
2、组成审计小组了解和调查被审计单位。确定审计工作重点，制订审计工作***方案。编制审计通知书，被审计单位承诺书。下发审计通知书审计实施阶段对被审计单位提供的有关会计资料（包括电子文档），实施财务审计程序。整理汇总审计实施过程中发现的问题及有关情况。
3、成立审计小组的同时，应初步确定审计时间，包括审计开始的时间、外勤工作时间、审计结束及审计报告的提出时间。 准备初步审计方案 审计方案是说明审计目标、范围和具体进行的程序。完成审计工作后，审计方案是审计工作的记录。审计方案在***审计工作时由审计负责人初步制定，并在审计工作实际进行中根据需要进行修改和调整。
4、做审计的流程主要包括以下几个步骤： 审计准备阶段 在这一阶段，审计员需要明确审计的目标和范围，确定审计的时间和地点，并收集相关的背景资料。同时，审计员还需要制定详细的审计***，包括审计的方法、步骤和时间表等。
怎么对公司的财务进行审计
财务报表审计 审计师会对公司的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等进行详细审查。主要目的是确认报表的真实性、完整性和准确性。审计师会核对账目数据，检查是否存在误差或虚***信息，并评估报表是否公允反映了公司的财务状况和经营成果。
成立审计小组和确定审计时间不同的审计项目要求审计人员具备不同的知识和技能，根据实际业务的需要，审计部门应安排适当的审计人员，指定审计项目负责人，并对审计工作进行具体的安排。成立审计小组的同时，应初步确定审计时间，包括审计开始的时间、外勤工作时间、审计结束及审计报告的提出时间。
审计对公司财务的要求主要包括以下几个方面：准确性要求 审计对公司财务的第一个要求就是数据的准确性。审计过程中，审计人员会对公司的财务报表、账目进行详细核查，确保各项数据真实可靠，符合会计准则和制度。任何虚***数据或错误记录都将被视为不符合审计标准。
财务审计主要审计以下内容：财务报表审计 财务审计的核心是对财务报表的审计，主要包括资产负债表、利润表、现金流量表等。审计员会检查这些报表的准确性和完整性，确认是否真实反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。内部控制审计 除了财务报表之外，财务审计还会关注公司的内部控制体系。
审计业务流程图
．被审计单位应将审计意见和建议的落实情况报送审计处。10．审计组对重要审计事项进行后续审计，检查被审计单位对审计发现的问题所***取的纠正措施及其效果。11．审计项目负责人在审计项目结束后，按照有关规定建立和管理审计档案。财务收支审计流程图如下图所示。
实质性程序流程如下：风险评估：这是实质性程序的起点，审计师通过了解被审计单位的业务、行业和市场环境，识别和评估财务报表的重大错报风险。制定审计***：基于风险评估，审计师制定详细的审计***，明确实质性程序的目标、范围和时间安排。
业务经营流程图是业务经营审计中的重要方法之一。业务经营审计是指以审核、分析、评价被审计单位业务经营活动及利用生产力各要素的有效性、充分性，以进一步合理开发生产力，挖掘提高经济效益途径的经济监督、评价活动。
集团审计部通过对集团的经营活动进行系统地分析风险来制定年度内部审计工作***表，经批准后逐项实施。 由集团总裁或董事会下达的***外专项审计任务。 由被审计者提出审计要求，经批准实施审计业务。 审计批准与授权 对于已立项的审计项目，审计部应在审计实施前以正式报告的形式报集团总裁审核、批准与授权。
流程图描述法是***用特定的符号，辅之以简要的文字或数字，以业务流程线加以联结，将某项业务的处理程序和内部控制制度反映出来。流程图描述法是世界各国审计界描述内部控制制度时普遍***用的方法。流程图绘制有直式流程图和横式流程图两种基本方式。
专项资金审计的传统方法是看账面收支凭证是否合理、合法、合规，而对银行票据的真实性和银行对账单的核对工作容易忽视。由于某些配套资金不能足额到位，多数***用配套资金空运行方式。
