小规模企业税收优惠政策有哪些?
企业10月份预缴申报第3季度（按季预缴）或9月份（按月预缴）企业所得税时，可以自主选择就上半年（2021年为前三季度）研发费用享受加计扣除优惠政策。
同时，小规模纳税人不论工业企业还是商业企业，增值税征收率由过去的6%和4%一律降至3%。中小企业可以享受的特殊优惠政策 核定征收企业应税所得率幅度标准降低。
尤其是在疫情影响之下，减税政策能帮助小微企业渡过难关，成效显著。2020年上半年约九成的小规模纳税人免征了增值税，2021年政府工作报告中涉减税政策的主要有三项。
小规模纳税人优惠政策：对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。
为减轻制造业中小企业税负，国家税务总局、财政部于2021年第四季度联合发布制造业中小企业缓缴部分税费优惠政策，为制造业中小企业缓缴税费2162亿元。分类型看，中型企业延期缴纳税款1253亿元，小微企业延期缴纳税款909亿元。
本公告自2021年4月1日起施行。《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税政策有关征管问题的公告》（2019年第4号）同时废止。
税收会影响到企业的
有助于企业发展 企业税务会计在多种纳税方案中通过事先筹划，合理安排公司筹资、投资、经营、利润分配等财务活动，针对采购、生产经营以及内部核算等进行合理决策，利用国家法规积极税务筹划。
企业税收涉及到企业以后发票的正常开取，如果企业税收不正常，就不能正常开具***给客户，就会影响企业的发展。会减少部分客户，因为现在的税收很多公司都是需要***的，企业的税收和***息息相关。
个人所得税缴纳不会直接影响其他税种（除企业所得税外），因为公司员工作为纳税人当缴纳个人所得税，应当在支付时，贵公司作为扣缴义务人代扣代缴个人所得税。
税收负担重，企业的税收成本就大，企业盈利就会变小。反之企业盈利就大些。企业盈利水平低，势必会影响企业的未来发展。所以税收负担的高低会影响企业盈利水平和未来的发展。
税收优惠政策对企业的作用
1、法律分析：结合企业的经营情况，科学合理地利用税收优惠政策，以实现企业利润大化是企业实施税务筹划最为常见的方法。但是，由于税收优惠政策条款繁多，条件和要求都很高，同时企业的生产经营也受诸多客观条件的限制。
2、法律分析：为小微企业提供税收优惠政策，帮助小微企业减轻赋税压力，充分释放发展活力。为更多群体提供就业机会，缓解就业压力， 维护社会稳定。改善小微企业融资环境，提升企业整体实力。
3、一）税收优惠政策降低企业成本。创新成本是与创新有关的各种投入，包括人力成本、资金、设备等。
4、税收优惠是各国常用的减轻税收负担的措施，它具有引导***合理配置，促进经济结构调整，给企业提供宽松发展空间等作用。
5、降低成本：小微企业所得税优惠政策出台对于企业成本的控制有一定的影响。[_a***_]收益：小微企业所得税优惠政策能够让企业更注重创新，提高自身的核心竞争力。
6、大规模减税降费减轻了上市公司的税收负担，可直接降低企业成本，增强上市公司的盈利能力，在外部经济环境不确定性上升的情况下，帮助企业有效应对市场风险和成本压力。
减税降负对企业有哪些影响?
法律分析：影响一：推动税制简并，优化营商环境。影响二：有利于中小企业的发展。影响三：利于我国更好应对国际压力，提升国际竞争力。
减税降负对企业的影响：减税降费有利于减轻企业负担，提振企业信心；有利于改善收入分配格局，完善税制结构；有利于促进实体经济健康发展，走出经济下行的困境；有利于激发市场活力，促进经济高质量发展。
法律主观：减税降费政策的影响有：简化申报流程、提高办税效率的举措，确保纳税人在新春佳节来临之前享受到政策红包；普惠性、实质性减税措施，给小微企业带来了实实在在的红利。
财税政策的作用
财税政策的作用包括：税收政策具有乘数作用。税收乘数是指由于税收政策引起的国民经济变化量同税收变化量之间的比率。由于***征税会造成纳税人的经济负担，税收对于国民收入而言是一种收缩的力量。
促进社会公平、改善人民生活。促进***的合理分配。促进国民经济平稳运行 在经济增长缓慢、需求不足时，***可以***取扩张性财政政策，其手段主要是减少税收和增加经济建设支出。
财税政策具有控制赤字、增收节支、推进改革、调整结构的作用。财政政策是指国家根据一定时期政治、经济、社会发展的任务而规定的财政工作的指导原则，通过财政支出与税收政策来调节总需求。
财政政策 “保控并举” “针对宏观调控的目标，财政政策‘有保有控’，在抑制经济过热倾向中发挥了重要作用。”贾康分析说，从税收、国债、公共支出、***投资等财政政策工具的运用中，体现了“有保有控”的特点。
财政政策的作用机制 财政政策作为巨集观调控的重要手段，主要具有四种功能：导向功能 财政政策的导向功能就是通过调整物质利益进而对个人和企业经济行为的调节来引导国民经济的执行。
面对新形势，财税政策大有可为 （一）财政支出政策对经济发展具有积极的拉动作用 财政支出结构影响经济增长结构和质量。
税收优惠政策对企业的影响有哪些?
1、第四条 法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。
2、一）税收优惠政策降低企业成本。创新成本是与创新有关的各种投入，包括人力成本、资金、设备等。
3、作用：税收优惠政策是国家利用税收调节经济的具体手段，国家通过税收优惠政策、可以扶持某些特殊地区、产业、企业和产品的发展，促进产业结构的调整和社会经济的协调发展。
4、影响很大。税收优惠政策降低了企业的成本，提高了企业预期收益，减少了支出 ，提高了企业的利润，帮企业渡过难关。对企业影响很大。
5、税收优惠政策对企业的好处：税收优惠政策对企业的好处具体如下：效率优先、兼顾公平原则；针对中小企业发展过程中的各种问题，税收政策应选择效率优先、兼顾公平为政策取向，税收促进中小企业发展。
