增值税及附加税费申报表怎么填
1、《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》填写说明 本表“货物及劳务”与“服务、不动产和无形资产”各项目应分别填写。（一）“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。
2、企业登录电子税务局，进入我要办税页面，选择税费申报及缴纳。在申报税费清册列表中选择按期应申报，在税费申报列表中选择增值税及附加税费申报表，点击右侧的填写申报表。进入申报表填写界面，左侧是需要填写的所有表格，企业应该逐一完成填写。注意，填表顺序是先填写各项附表并保存。
3、进入【增值税及附加税费申报（小规模纳税人适用）】模块后，显示温馨提示，点击“确定”，进入申报表填写页面。申报表填报进入申报表后，自动带出纳税人名称、扣缴税款所属期、填表日期。填写相应栏次销售额本期数。
4、增值税申报表填表说明如下：（1）税款所属时间是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。（2）填表日期指纳税人填写的具体日期。（3）纳税人识别号栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。（4）所属行业栏，按照国民经济行业分类与代码中的最细项进行填写。
5、《增值税普通发票使用明细表》的“***类别”栏空格不填。“购货单位名称”栏应填写全称。“货物或应税劳务名称”栏应按货物或应税劳务的具体名称填写。“销售额”栏填写用不含税价格计算的销售额。纳税人如果使用普通***，在填写本栏时应将其票面上的销售额价税分离，分别填写相应栏目。
商贸企业出口退税增值税纳税申报表附列资料(表二)怎么填
1、生产型出口企业在每月的增值税纳税申报期的申报顺序是：增值税纳税申报在先，免、抵退税申报在后，两者的申报几乎是同步的。
2、第1栏“（一）认证相符的防伪税控增值税专用***”，填写本期申报抵扣的认证相符的防伪税控增值税专用***情况，包括认证相符的红字防伪税控增值税专用***，也包括机动车销售统一***和税务机关代开的增值税专用***数据。
3、当月认证通过的进项税额（外贸内贸）全部填充在：附列资料（二）申报抵扣的进项税额行次1：本期认证相符且本期申报抵扣。对于确定是用于申请出口退税的***税额，填列在附列资料（二）进项税额转出额23行次：免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额。
4、第21栏增加为‘红字专用***通知单注明的进项税额’。填写纳税人按照主管税务机关开具的《开具红字增值税专用***通知单》中‘需要做进项税额转出’的税额。自2009年5月1日起，第30栏‘废旧物资***’不再填写。第32栏‘6%征收率’及第33栏‘4%征收率’不再填写。
5、“***起止号码”是指填写在本张表格中的***（包括专用***与普通***）的起始及截止号码。“（共 页、第 页）”分别是指《增值税普通***使用明细表》共有几页，本张表格是其中的第几页。
6、《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）填写说明 （一）“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同主表。 （二）第1至12栏“申报抵扣的进项税额”：分别反映纳税人按税法规定符合抵扣条件，在本期申报抵扣的进项税额。
一般纳税人增值税申报附表二怎么填写
1、关于辅导期管理增值税一般纳税人纳税申报表的填报规范 （一）在填写申报表主表时，第12栏“进项税额”填写纳税人本期申报抵扣的进项税额，应等于《附表二》第12栏中的“税额”数，其他栏次按正常情况填写。
2、①从试点一般纳税人取得的***“税率”栏为“11％”的《货物运输业增值税专用***》，按***票面“金额”填写本栏“金额”，按***票面“税额”填写本栏“税额”。
3、填表说明：“***起止号码”是指填写在本张表格中的***（包括专用***与普通***）的起始及截止号码。一般纳税人提供营业税改征增值税的应税服务，按照国家有关营业税政策规定差额征收营业税的，需填报《增值税纳税申报表附列资料（三）》。其他一般纳税人不填写该附列资料。
4、填写增值税纳税申报表具体项目填写说明：（一）本表“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。（二）本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。（三）本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
增值税纳税申报表二进项税额转出额怎么填写,是什么
1、按下列要求填写：（1）“本期发生额”栏，应根据购进货物或应税劳务取得的增值税专用***和海关完税[_a***_]上注明的税款，按不同的税率分别填列。a.“免税农产品”项目，按照采购免税农产品的买价，依10%的扣除率计算填列。b.“运输费用”项目，按照购进货物所支付的运费金额，依10%的扣除率计算填列。
2、是原来已经抵扣，按规定需要转出的税额 例如***购的原材料已经抵扣，现在用于非应税项目，其对应的进项就需要转出。
3、进项税转出报税申报表填写步骤如下：登录电子税务局申报客户端，进入申报页面，在申报列表中选择附表二，点击右侧的填写申报表；打开增值税申报表附表二，找到第二部分进项税额转出额；将本月进项税额转出的金额对应填写在表中的项目分类中，栏次为14至23。
4、结论：在填写增值税纳税申报表时，进项税额转出的具体位置是主表第14栏或表二的第十五栏，这部分内容详细记录了纳税人因非常损失或货物用途改变等非应税情况需转出的进项税额。值得注意的是，这项转出不应计入纳税检查调减的范围内，这是专门用于稽查案件的调整。
5、要了解进项税额转出如何填写在纳税申报表中，首先，你需要关注的是“增值税纳税申报表附列资料（表二）”的第二部分，即“进项税额转出额”区域。这个栏目的第20栏就是你记录进项税额转出的合适位置。填写完毕后，系统会自动将其计入申报主表，无需额外操作。
增值税纳税申报表如何填写,具体些
1、纳税申报单不是按照会计报表上的项目填写的，而是按照明细科目填写的。根据主营业务收入，填写当月数和累计数。销售货物产生的销项税。免、抵、退办法出口货物的销售额。应纳税额-本月应缴纳的增值税（销项税）总额。应纳税额-本月应纳税额增值税（进项税）总额。
2、看纳税人识别号，纳税人识别号也就是税务登记证上面的税务登记证号码，填第一个就可以了。纳税人名称就是公司全称，值得注意的是纳税人名称上面要加盖公司公章哦，别忘记了。税款所属期限就是你缴纳税款的所属时段，小规模纳税人是一个季度缴纳一次。填报日期就填写当天的日期就可以了。
3、纳税申报表填写，根据开票系统***汇总表的实际销售额、销项税额填写增值税申报表附表，根据增值税综合服务平台的勾选认证汇总表填写增值税申报表附表，根据减免税额、加计扣除税额填写增值税附表，然后附表数据自动带入增值税主表，核对无误后，保存提交申报缴纳税费。
