中小企业在经营时遇到的财税难题有哪些?
1、进一步拓宽中小企业融资渠道。加快创业板市场建设，完善中小企业上市育成机制，扩大中小企业上市规模，增加直接融资。完善创业投资和融资租赁政策，大力发展创业投资和融资租赁企业。 完善中小企业信纳扒用担保体系。设立包括中央、地方财政出资和企业联合组建的多层次中小企业融资担保基金和担保机构。
2、对应收账款，周转缓慢，造成资金回收困难。原因是没有建立严格的赊销政策，缺乏有力的催收措施，应收账款不能兑现或形成呆账。还有对存货控制薄弱，存货占用资金数额较大。管理模式僵化，管理观念陈旧。
3、聘用资深会计人员。一般来说，资深会计往往具有过硬的账务处理能力以及丰富的财税工作经验，因此，其记账报税质量通常可以得到保障。不过，由于资深会计人员薪酬水平较高，***待遇也需要一定的花销。所以，普通的中小企业往往难以承受。这即是说，该种处理方式并不具性价比。寻求专业代理记账公司。
4、具体来说，这些因素对财务管理的影响主要表现在以下几个方面： 股权结构与经营模式的影响。中小企业的所有权结构一般来说是高度集中的，在经营模式上所有权与经营权合一，企业的投资者同时就是经营者，这种模式给企业的财务管理带来了不小的负面影响。
5、企业在生产经营中遇到的困难，主要是由于外需急剧下滑，造成订单减少。当前中小企业面临困境，主要是劳动力、原材料价格成本快速上涨以及为了治理前期刺激政策所带来的通货膨胀而***取的紧缩性政策所形成的经营困难，当然这也使得中小企业自身存在的问题进一步暴露出来。
6、当前经济环境下中小企业财务管理中的主要问题 在此次经济危机下，由于我国大多数中小企业生产存在经营规模小、资本和技术力量薄弱等固有顽疾，加上传统体制和外部宏观经济的影响，在财务管理方面存在着与自身发展和市场经济均不适应的情况，受到了前所未有的冲击。
哪些企业可以享受税收优惠
高新技术企业减按15％税率征收企业所得税【享受主体】国家重点扶持的高新技术企业【优惠内容】国家重点扶持的高新技术企业减按15%税率征收企业所得税。
登记为增值税一般纳税人的新设立企业，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合申报期上月末从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元两项条件的，在首次办理汇算清缴前，可按照小型微利企业申报享受“六税两费”减免优惠。
小型微利企业减免企业所得税。自2017年1月1日至2019年12月31日，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50 计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。（也就是说符合条件的企业可以享受企业所得税10%的优惠政策）但20%的分红个税仍需缴纳。
公司税收筹划可以解决的问题有哪些?
1、企业选址 企业扩张时，我们需要合理布局生产资料和生产能力，主要是从生产经营需要的角度来考虑的。在《企业所得[_a***_]》中有明确规定“民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，可以决定减征或者免征。
2、解决企业缺成本票和所得税、分红税高问题。核定征收政策：个人经营所得税核定行业利润率为10％，然后适用五阶段累进制计算的税费税率为0.5％-1％，增值税小规模1％、附加税减半征收0.06％％。 能合理合规开出成本票，还能降低税负，综合税负16%以内。完税后资金自由支配，还可开专票。
3、税务筹划对企业有什么用？（1）减少税收违法行为发生。税务筹划是在法律法规允许的范围内利用合法的渠道来解决企业税负压力大等问题，增加企业利润的同时也减少了企业通过逃税、漏税等税收违法行为的发生。（2）提高企业经营管理水平。税务筹划主要是围绕企业业务开展的，目的是实现企业利益最大化。
税收筹划:企业可以通过哪些方式方法来节税
那么企业可以通过哪些方式方法来节税呢？企业选址 企业扩张时，我们需要合理布局生产资料和生产能力，主要是从生产经营需要的角度来考虑的。在《企业所得税法》中有明确规定“民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，可以决定减征或者免征。
通过折旧的年限来完成税收筹划。折旧年限缩短后可以加速成本的回收，使得会计利润向后移，在税率稳定的同时，相当于得到了一笔递延所得税的无息贷款。此外，如果在企业还享受其他的税收优惠政策的时候，折旧年限延长后，可以把后期的利润安排在优惠期内，以此来减轻企业的税收负担。
首先，企业可以通过调整收入确认的方式和时间来实现节税。税法规定，直接收款销售的收入确认时间通常为销售当天，而赊销和分期收款则根据合同约定。灵活运用这些规则，如推迟收款或交付提货单，可以调整收入确认时点，从而影响纳税时间。例如，***用完成合同法计算长期合同工程收益，能更有效地进行税收筹划。
企业所得税的筹划有下列方法：方法选择型（1）融资方式的选择。一般说来企业的融资渠道主要有三种：内部资金、负债融资、权益融资。企业可以根据具体情况，进行融资筹划。自有资金融资可以避免风险，但是这种方法风险小，收益也小。
税务筹划的12种方法：利用优惠政策筹划法，是指纳税人凭借国家税法规定的优惠政策进行税务筹划的方法。直接利用筹划法，国家为了实现总体经济目标，从宏观上调控经济，引导***流向，制定了许多的税收优惠政策。
